le 02 Octobre 2026
Les Mureaux (78) | Intérim | 35 000 - 45 000 € / an
Le Comptable en Etablissements, sous la responsabilité du Directeur d’établissement ou du Chef de service administratif a pour principale mission de maintenir la fiabilité des données comptables et travaux d’enregistrement comptable. Il assure la gestion des différents cycles fournisseurs, trésorerie, note de frais et de caisse et clients/résidents. Il assure aussi le suivi des paiements et des factures. Il contrôle et enregistre les données comptables et/ou financières des établissements pour établir les comptes de résultats et les bilans, selon les obligations légales. Il intervient, dans le périmètre de son/ses établissement(s) et/ou service(s) dans les principaux domaines suivants :
- La gestion du cycle fournisseurs
- La gestion du cycle trésorerie
- La gestion du cycle de note de frais
- La gestion cycle clients
- La gestion du cycle immobilisations
- La clôture comptable
- La gestion CPOM (réalisé / budgétaire)
- La participation à la vie de l’équipe
- Le travail en équipe et participation au projet institutionnel
Dans le respect des textes et procédures applicables, le Comptable établissement peut assurer en collaboration ou en autonomie, nonobstant toute autre mission confiée par le responsable hiérarchique, les activités suivantes : La gestion du cycle fournisseurs
• Valider les caractéristiques juridiques et financières des nouveaux fournisseurs
• Opérer les demandes de création fournisseurs
• S’assurer de la cohérence du cycle achat (Commande/réception/facture) et de la validation des factures par les Directeurs
• Effectuer la saisie comptable des factures dans le respect du plan comptable de la Fondation
• Mettre en paiement les factures à échéance (15 et 30 du mois suivant)
• Assurer la traçabilité et la justification des opérations d’achat comptabilisées
• Veiller à l’exhaustivité des enregistrements d’achat dans le respect des périodes comptables
• Assurer un suivi des comptes fournisseurs par un lettrage régulier et par le dénouement des antériorités
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La gestion du cycle trésorerie
• S’assurer de la justification des notes de frais, dépenses par carte bancaire ou par chèques des établissements selon les procédures de la Fondation
• Effectuer la saisie comptable régulière des opérations bancaires, CB, chèques (au minimum mensuel)
• Etablir les rapprochements bancaires à chaque fin de mois
• Effectuer la saisie comptable des opérations de caisse et contrôle du solde physique et théorique en fin de mois
• Effectuer la saisie comptable des caisses « résidents » en fin de mois
• Contrôler et justifier les soldes de caisse « résidents » La gestion du cycle de note de frais
• Saisir les notes de frais, état des cartes bancaires ; contrôler les relevés bancaires
• Récupérer les états de suivi des cartes bancaires des Directeurs d’établissements et constituer le tableau récapitulatif. Faire valider par le Directeur La gestion du cycle clients
Etablir la facturation mensuelle selon les tableaux de présence facturables fournis par les établissements ou services concernés
• S’assurer de la maîtrise et de la justification des éléments fournis par les établissements ; dans ce cadre, veiller à la correcte application des évolutions tarifaires et de la cohérence des données (suivre mensuellement les prix de journée ou du forfait soin)
• S’assurer de la prise en charge effective par la Caisse Primaire d’Assurance Maladie des usagers / résidents faisant l’objet de facturation
• Effectuer la comptabilisation mensuelle de l’ensemble des produits de l’établissements et s’assurer de leur justification selon les derniers arrêtés tarifaires et conventions de l’établissement
• Analyser les comptes clients, les encours et les comptes d’attente de facturation associés, selon leur antériorité
• Suivre et relancer les clients à partir du module de relance comptable
• Contrôler les comptes de la balance et leur cohérence chaque mois La gestion du cycle des immobilisations
• Valider et suivre le budget des immobilisations
• Saisir les immobilisations après vérification du budget des immobilisations
• Saisir le mode de financement des immobilisations (subventions, CNR, …) dans le module des immobilisations La clôture comptable
• Piloter le calendrier comptable au sein des établissements et veiller au respect des délais dans la cadre des clôtures annuelles et situations intermédiaires
• Réaliser l’analyse des comptes de l’année N (revue analytique)
• Justifier les soldes de comptes et établir les dossiers de révision
• Passer les écritures de fin d’exercice (dotations, écritures d’inventaire…) La gestion CPOM (réalisé / budgétaire)
• Accompagner et conseiller les directeurs d’établissements dans la réalisation des démarches budgétaires (compléter les tableaux, rechercher les pièces justificatives etc.…)
• Participer à l’élaboration du budget en collaboration avec le Chef de service administratif ou le Directeur d’Etablissement
• Participer à la réalisation des annexes financières ERRD et EPRD La participation à la vie de l’équipe
• Réaliser une veille légale, centraliser et diffuser les informations à l’équipe comptable (changement de taux etc.)
• Suivre les procédures et processus rédigés par la DAF
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La gestion du cycle trésorerie
• S’assurer de la justification des notes de frais, dépenses par carte bancaire ou par chèques des établissements selon les procédures de la Fondation
• Effectuer la saisie comptable régulière des opérations bancaires, CB, chèques (au minimum mensuel)
• Etablir les rapprochements bancaires à chaque fin de mois
• Effectuer la saisie comptable des opérations de caisse et contrôle du solde physique et théorique en fin de mois
• Effectuer la saisie comptable des caisses « résidents » en fin de mois
• Contrôler et justifier les soldes de caisse « résidents » La gestion du cycle de note de frais
• Saisir les notes de frais, état des cartes bancaires ; contrôler les relevés bancaires
• Récupérer les états de suivi des cartes bancaires des Directeurs d’établissements et constituer le tableau récapitulatif. Faire valider par le Directeur La gestion du cycle clients
• Etablir la facturation mensuelle selon les tableaux de présence facturables fournis par les établissements ou services concernés
• S’assurer de la maîtrise et de la justification des éléments fournis par les établissements ; dans ce cadre, veiller à la correcte application des évolutions tarifaires et de la cohérence des données (suivre mensuellement les prix de journée ou du forfait soin)
• S’assurer de la prise en charge effective par la Caisse Primaire d’Assurance Maladie des usagers / résidents faisant l’objet de facturation
• Effectuer la comptabilisation mensuelle de l’ensemble des produits de l’établissements et s’assurer de leur justification selon les derniers arrêtés tarifaires et conventions de l’établissement
• Analyser les comptes clients, les encours et les comptes d’attente de facturation associés, selon leur antériorité
• Suivre et relancer les clients à partir du module de relance comptable
• Contrôler les comptes de la balance et leur cohérence chaque mois La gestion du cycle des immobilisations
• Valider et suivre le budget des immobilisations
• Saisir les immobilisations après vérification du budget des immobilisations
• Saisir le mode de financement des immobilisations (subventions, CNR, …) dans le module des immobilisations La clôture comptable
• Piloter le calendrier comptable au sein des établissements et veiller au respect des délais dans la cadre des clôtures annuelles et situations intermédiaires
• Réaliser l’analyse des comptes de l’année N (revue analytique)
• Justifier les soldes de comptes et établir les dossiers de révision
• Passer les écritures de fin d’exercice (dotations, écritures d’inventaire…) La gestion CPOM (réalisé / budgétaire)
• Accompagner et conseiller les directeurs d’établissements dans la réalisation des démarches budgétaires (compléter les tableaux, rechercher les pièces justificatives etc.…)
• Participer à l’élaboration du budget en collaboration avec le Chef de service administratif ou le Directeur d’Etablissement
• Participer à la réalisation des annexes financières ERRD et EPRD La participation à la vie de l’équipe
• Réaliser une veille légale, centraliser et diffuser les informations à l’équipe comptable (changement de taux etc.)
• Suivre les procédures et processus rédigés par la DAF
• Sensibiliser et accompagner les Directeurs d’Etablissements dans le suivi des procédures et l’utilisation des outils comptables Le travail en équipe et la participation au projet institutionnel
• Se situer et agir au sein d’une équipe pluridisciplinaire, échanger les informations nécessaires à l’accompagnement
• Concevoir, élaborer et mettre en oeuvre des actions dans le cadre du projet d’établissement
• Assurer la traçabilité de ses actions dans le dossier unique de la personne accueillie et/ou accompagnée
• Utiliser mettre à jour et développer les différents outils de communication et d’informations
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• Participer à une veille permanente, à l’évolution des connaissances techniques et théoriques du champ social ou éducatif afin de maintenir une pratique adaptée à ces évolutions
• Développer et s’impliquer dans les dynamiques partenariales, institutionnelles et inter-institutionnelles
• Participer à la démarche qualité
• Participer à des groupes de travail
• Intervenir et alerter en cas d’urgence